廉洁风险点及防控措施论文

廉洁风险点及防控措施论文

廉洁风险的防控对策

廉洁风险防控工作是国有企业反腐倡廉工作新的探索和实践，是推进企业惩防体系建设的有效手段。开展廉洁风险防控工作，对于加强反腐倡廉制度建设，强化领导人员教育管理，推动惩防体系建设融入生产经营，提高企业反腐倡廉建设科学化水平具有十分重要的意义。

强化对工程建设和物资采购领域的监督。为杜绝工程建设和物资采购领域中的腐败行为，落实濮阳公路港交通发展有限公司《零星工程及低价物资招标采购办法》为抓手，党群监察部贯穿采购全过程，将廉洁风险的防控措施贯穿于经营管理各项工作和业务操作各个环节，党群监察部全程参加招投标、定标等全过程，突出事前、事中监督，既注重从制度上保证招投标程序的透明廉洁，又通过"阳光操作"有效降低工程造价，做到"工程到哪，资金到哪，监督就延伸到哪"。提升企业全面风险管理水平，规范项目采购管理。推进公开招标工作，使各类物资的采购公开、透明。

探索建立廉洁风险的动态管理机制。全面梳理、认真查找可能发生违纪违法行为的廉洁风险点、薄弱点和隐患点，收集廉洁风险信息，开展廉洁风险识别，评估廉洁风险等级，明确廉洁风险防控责任，健全廉洁风险防控措施。将廉洁风险防控与内控评审、党风廉政建设责任制考核和惩防体系建设检查工作相结合，定期了解掌握各单位廉洁风险防控管理情况，跟踪风险点变化，更新防控措施，实现常态化防控和动态化管理。

一． 突出防控重点，不断完善制度。

从重点领域、重要部门、关键环节入手，全面梳理和排查风险点，查找容易引发腐败问题的制度性缺陷和漏洞，不断加强和改进管理。主要从以下几个方面入手，进行工作。

1.查找岗位风险。要以界定工作职权为基础，从梳理工作流程入手，采取自上而下和自下而上相结合的方式，针对各个工作岗位实际，进行认真排查，逐一排查个人在思想道德、岗位职责、外部环境等方面存在或潜在的风险点。

2.中层管理人员要查找审批、管理等环节可能存在的廉洁风险，重点查找自由裁量权、现场决策权和内部管理权等过程中存在的廉洁风险；一般管理人员要查找履行职责、执行制度等过程中可能存在的廉洁风险，重点查找资金流量大、业务频率高、权力相对集中的业务工作中可能存在的廉洁风险。

3.查找部门风险。对照职责定位等情况，分别查找出业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉洁风险，并认真细化、分析风险的内容和表现形式。在此基础上，绘制出工作流程图，对重点部门和重要岗位职责和业务流程进行反复梳理。

4.评定风险等级，制定防控措施。要结合岗位职权和风险排查的实际，对查找出来的廉洁风险进行归纳梳理和审查评估，按照风险发生机率和危害损失程度将廉洁风险分级确定，明确职权项目、风险点、廉洁风险点数量、风险等级、防控措施五个项目的廉洁风险等级目录，做到岗位职责明确，廉洁风险清楚，防控措施得力，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉洁风险防控机制。要抓好风险等级的评定：严格按照等级标准，根据查找情况自行确定等级；通过召开座谈会、个人述职述廉等形式征求领导、同事意见；根据征求的意见，逐个分析，严格把关，查漏补缺，集体研究；严格程序，对风险等级实行动态管理，根据实际情况评定等级。

二．加强风险预防，制定采购流程。

具体采购物资参照以下流程进行。

1.固定资产采购按管理制度操作→由党群监察部共同参与按公司批准采购固定资产→预算执行。

2. 公司采购的设备→提出采购计划→经公司批准→党群监察部和经办人联系厂家→审核商家相关资料→实施比价采购→凡同一型号同一品牌报价低、价格优、服务好的商家为中标人→与中标人签订购买协议→打款提货→将固定资产资料录入相关数据信息库归档备查。

3.普通耗材物品采购由综合事务部负责→每月初由各部门报计划→综合事务部汇总→综合事务部阅核签字→主管领导签字审批→由综合事务部在计划批准后在规定的正规的商场实施采购→党群监察部负责验收。

4.印刷品、宣传品制作（含广告）→由所需部门经办人提出申请→经主管领导审批→党群监察部和经办人联系厂家→在厂家报价货比三家后选取出质量保证价格最低的一家→主管领导审批→实施制作→党群监察部负责验收→投入使用。

三．各个部门廉政风险等级划分及预警防控措施

一、纪检监察部

风险点：（风险等级一级）

1、对督查工作中出现的问题视而不见；

2、不认真落实党纪党规的有关规定，不严格遵守督查制度；

3、利用职权违反规定，干预和插手不属自己职权范围的工作内容，为个人和亲友谋取私利；

4、监督不到位，影响单位稳定；

5、对监督中发现的案源线索不登记、不及时汇报或发现违法隐患后不及时查处，产生不良影响，造成失职或渎职；

6、监管不到位，导致企业违法违规违纪行为长期得不到纠正；

7、在案件调查中应当移交司法机关的案件而没有移交的，导致失职渎职行为；

8、“一岗双责”履行不到位，怠于领导，疏于监督，导致下属或班组违法违规问题发生；

9、对国家法律、法规、规章和公司的规章制度执行不到位，未能全面发行职责，导致违法违规违纪现象得不到有效治理。

防控措施：

1、根据廉政建设工作的部署和要求，每半年至少召开一次廉政建设专题会议；

2、检查党员干部廉洁从政建设责任制情况，开展批评和自我批评，针对存在问题督促整改；

3、遵守各项廉政法规制度，严于律己，防止发生违法违纪和不廉政行为；

4、加强对督查工作的监管，严格遵守督查工作制度；

5、实事求是，突出重点，注重实效。

二、综合事务部

风险点：（风险等级二级）

1、随意乱使用印章；

2、为他人修改个人资料或为不符合职称评审的职工做假资料；

3、利用购买办公用品之机乱开发票；

4、随意采购、乱发办公用品；

5、对前来办事者进行吃、拿、卡、压；

6、未经领导审批，乱盖印章和使用印件；

7、不按单位规定程序、规章制度办事；

8、高价采购办公用品及办公设备；

9、为个人或小团体利益，吃、拿、卡、要、报（报账）；

10、利用职权给人提供相关信息，出谋划策；

11、未经领导批准，擅自承诺、许诺并私下交易，失职渎职；

12、滥用职权，影响公开、公平、公正；

13、对职工投诉、申诉、举报的问题，隐瞒、拖延、推诿；

14、对内对外协调中，利用工作之便，故意刁难服务对象，不给好处不办事，给了好处乱办事；

15、以推荐产品或事项为名，损害单位利益和形象；

16、在工作中不讲工作程序，任意简化审批手续，变通或放宽审批条件，导致单位经济损失或出现不良社会现象；

17，在工作中为了谋取私利，涂改、隐匿、伪造、偷换、故意毁坏有关材料；

18、透露人事档案及相关信息；

19、随意虚填、涂改、变动人事档案；

20、在人事管理、考核、评先等方面，不坚持公开、公平、公正原则，弄虚作假；

21、在人事档案管理中，违反实事求是原则，虚填、涂改、变动、漏报、透露相关信息。

防控措施：

1、健立健全印章、档案管理制度，没相关部门及领导同意签字不得加盖印章及查阅档案，所有盖章文件须存档、作记录；

2、办公用品的采买一定要有第三方在场或验收签字；

3、办公用品采购要填好采购计划单，由分管领导签字后方能进行；

4、严格执行各项政策，严格按规章制度办事；

5、办公用品的采买一定要有第三方在场或验收签字。

6、严格人事制度，文件要求，做好各项工作；

7、做好人事管理部门的规章制度制定和执行中的监督，并做好保密工作；

5、加强劳动人事管理，坚持公开、公平、公正的原则；

6、严禁人事档案发霉、虫、蛀等事件发生。

三、财务审计部

风险点：（风险等级一级）

1、在决算资料不全的情况下办理支付手续；

2、对决算过程采取吃、拿、卡、要；

3、向他人泄露财务相关信息；

4、在报账过程中不按财务管理制度办事；

5、用白条、不正规发票，增开、虚开发票入账；

6、领导授意出纳人员直接拿现金办事；

7、工程业主方在我银行帐上过钱；

8、公款私存、公款打入私人银行卡；

9、费用报销，讲人情，对原始凭证的审核部严格，不规范；

10、为自己利益建立账外账，隐匿收入，少计入本；

11、不执行年初财务预算，导致开支不合理，造成挪用、误用资金，影响经费正常运转；

防控措施：

1、严格按程序、规定办事，定期核查，加强自律；

2、加强廉洁自律，严格按程序和规定办事；

3、抵制白条、不正规、增开、虚开发票入账；

4、必须在资料完整，手续齐备的情况下才能支取现金；

5、严格执行局法人结算制，避免洗钱现象发生；

6、按财经制度设置会计、出纳等岗位；

7、按照财务管理制度办事，认真落实财务公开；

8、对不正规发票应坚决纠正，有问题及时向主管领导汇报；

9、要有良好的业务素质和职业道德，要严格按照财务管理制度约束自己，杜绝不良风气的发生，提高法律意识；

10、加强自身学习，认真贯彻执行《会计法》和相关财务制度。对原始凭证要认真审核，力求规范合法。

四、工程管理部

风险点：（风险等级三级）

1、在工程计量上弄虚作假、以少报多；

2、在工程项目施工中不按规范进行，违规操作

3、生产过程中，以偷工减料，私改图纸；

4、透露工程价款及相关信息资料；

5、为外租工程机械出具虚假资料；

6、不按项目完成的实际工程量办理结算资料；

7、对外包工程的隐蔽质量缺陷视而不见；

防控措施：

1、提高遵纪守规的自觉性，严格按结算程序办理结算项目

2、在结算工程量上，实事求是，做到手续完毕；

3、严把好质量关；

4、严守商业秘密；

5、按照工程项目承包施工合同进行计量结算；

6、对廉洁自律提出要求，认真做好本职工作；

7、应按照规范对隐蔽工程进行验收；

8、要严格按照技术部门所指定的施工方案进行施工；

9、工程结算时要严格按照规定程序办理；

10、严格按照规范及图纸要求进行工艺文件编制；

五、经营部

风险点：（风险等级二级）

1、在物资采购中，不实行公开、公平、公正比价采购；

2、购买的物资，价位高质量差，售后服务不好；

3、采购物资的质量存在问题；

4、采购物资的数量和验收数量不相符合；

5、物资管理人员存在人情化管理；

6、接受供货商好处，不按要求采购；

防控措施：

1、在物资采购中，实行公开、公平、公正比价采购；

2、比价采购，实行货比三家；

3、物资购买采取提申请获取批准后，采取至少选三家供应商的方法进行招投标，向价廉物美、服务质量好、信誉高、有国家质量检验合格标记和合格证，能提供正规发票的商家购买；

4、对采购物资的数量、型号、合格证等要进行核对才能入库；

5、对采购物资必须向销售商索取正规发票；

6、在物资采购上，要多人同行，多家比较后，在保证质量的前提下，尽量降低成本；

7、拒绝一切好处，配合纪检监察部门对采购工作进行监督；

8、严格按照公平竞争原则，择优选择供应商。